Wil je als ondernemer een oudedagsvoorziening opbouwen? Een fiscale oudedagsreserve (FOR) lijkt pensioen te zijn, maar dat is het niet. Over dat deel van de winst betaal je pas later belasting. Wel kan hiermee meer liquiditeit in de onderneming gehouden worden en bij bedrijfsbeëindiging de waarde in een pensioen (of beter: lijfrente) worden ondergebracht voor inkomen tijdens de oudedag. Tijdens de jaren van ondernemen alvast geld onderbrengen in zo’n lijfrente is een goede optie om je pensioen minder afhankelijk van de toekomstige bedrijfswaarde te laten afhangen én levert extra belastingvoordeel op. Sparen of beleggen in privé kan natuurlijk ook.

Uit onderzoek blijkt: ondernemers denken gemiddeld € 2.869 tot € 2.979 per maand nodig te hebben voor hun pensioen. Van de ondernemers denkt 62 procent hiervoor op dit moment te weinig geld opzij te hebben gezet. Maar hoeveel geld je dit nú kost is sterk afhankelijk van je leeftijd en de hoeveelheid rendement die je kunt maken. Als je als ondernemer al vanaf ‘de start’ begint met de zorg voor inkomen voor later is dat véél goedkoper dan als je de eerste jaren niks doet. Met ‘tijdig’ beginnen komen veel ondernemers op zo’n € 100-300 aan (netto) kosten per maand. Maar er zijn ook ondernemers die maandelijks € 1500 nodig hebben om te zorgen dat er voldoende pensioen is.

Veel ondernemers kiezen, gesteund door hun boekhouder of assuradeur, snel voor een bancaire lijfrente. Dat was jaren geleden standaard, nu levert het niet veel meer op. Voor jonge ondernemers leveren beleggingsoplossingen vaak dubbel zoveel geld op vanaf de pensioenleeftijd.

Wist je dat je in je eerste jaren als ondernemer het meeste kunt verdienen met je pensioen? Als je eerst 5 jaar niks aan je pensioen spaart kost dat al gauw 20% van je hele pensioen. Dat gaat al snel over tienduizenden euro's. Inhalen kost extra veel geld en de belastingregels maken inhaal over teveel jaren ineens niet mogelijk.

Het belastingvoordeel op sparen voor je oudedag in een lijfrente- of pensioenproduct wordt onderschat. Tariefvoordeel, vrijstelling van vermogensheffing zorgen ervoor dat je rendement blijft aan het doortellen. Om 4% rendement in je lijfrente of pensioen te halen moet je op een andere manier 6,5% rendement halen om op dezelfde uitkomst te komen.

Als ondernemer is pensioen bijna nooit automatisch geregeld. Dit in tegenstelling tot de situatie bij werknemers. Dit komt doordat veel werknemers van oudsher zijn 'verzameld' in CAO's en in het verlengde daarvan hebben vertegenwoordigers in de branche samen afspraken gemaakt over de verplichte pensioenopbouw. Dit gebeurt namens werkgevers en werknemers. En dus niet namens ondernemers. Ondernemers vallen daarom (meestal) buiten deze gezamenlijke afspraken, waardoor zij zelf over hun pensioen mogen nadenken.

Waar je bij werkgevers al snel ziet dat de 'kosten' van pensioen oplopen tot 20% van het salaris is dit voor de ondernemer niet zo makkelijk te zeggen. Het hangt enerzijds af van je verwachte inkomensbehoefte later, maar ook van het rendement dat je op het geld maakt dat je opzij zet. Met een lager rente moet je meer opzij zetten dan met een (verwacht) hoger beleggingsrendement.  In de praktijk variëren de bedragen voor ondernemers daarom sterk. Van € 100 per maand tot meer dan € 1.000 per maand.

Voor de meeste ondernemers, waaronder ZZP-ers is dit niet verplicht. Het is natuurlijk wel slim om iets te regelen en zeker niet te wachten tot je bijna met pensioen gaat. Hoewel er plannen bestaan om pensioen voor ZZP-ers verplicht te maken, zijn deze niet concreet. Voor sommige ondernemers in bepaalde branches is pensioen wel verplicht. Bijvoorbeeld voor schilders, fysio therapeuten en ondernemers in de afbouw.